"Genel hesap bakiyesi" bağlamsız olarak "general account balance" olarak düşünülebilir ancak verdiğiniz cümlede "alacak bakiyesi" (şirketin alacağı) olarak kullanıldığı belli. Bu durumda şirket alacaklarına karşılık bazı kıymetleri elinde rehin tutacağını söylüyor. Sanırım sözleşmenin devamında borcun kapanması durumunda rehin olarak alıkoyulan kıymetlerin borçluya iade edileceği vb. de yazacaktır. Bu yüzden "receivable" kullanmak daha iyi olabilir.